­­­­­­­­­­­­­­­­­­­

——2012年2月27日在连州市第十四届人民代表大会第二次会议上

连州市财政局局长  黎春宜

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告连州市2011年公共财政预算执行情况和2012年公共财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2011年公共财政预算执行情况

2011年，经济环境错综复杂，机遇和挑战并存。财政部门在市委、市政府的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕建设“开放连州、工业连州、生态连州、文化连州、和谐连州”的目标，以“抓提速、调结构、促转变、惠民生”为工作主线，实施积极的财政政策，促进经济平稳较快增长。推进财税制度改革，优化财政支出结构，加大公共服务领域投入，切实保障和改善民生。坚持依法理财和统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益。在此基础上，全市财政预算完成情况良好，财政改革与发展取得新进展。 

（一）公共财政收支执行情况

1、公共财政预算收入执行情况

 2011年全市地方公共财政预算收入完成55,151万元，同比增长7.34%（按可比口径），其中：税收收入28,909万元，同比增长3.67%；非税收入26,242万元，同比增长11.71%。其中：

——增值税4,825万元，同比下降21.63%；

——营业税6,155万元，同比增长20.05%；

——土地增值税2,376万元，同比增长242.86%；

——企业所得税3,098万元，同比增长28.65%；

——个人所得税1,061万元，同比增长12.03%；

——地方固定收入8,104万元，同比下降13.85%；

——契税收入2,059万元，同比增长5.36%；

——耕地占用税收入775万元，同比下降15.08%；

——烟叶税收入457万元，同比增长18.56%。

2、公共财政预算支出执行情况
   　全市公共财政预算支出为148,040万元（含上级追加），同比增长22.66％。具体安排如下：

——一般公共事务支出21,553万元，同比增长12.8%；

——公共安全支出11,734万元，同比增长42.67%；

——教育支出33,021万元，同比增长50.15%；

——科学技术支出1,946万元，同比增长40.99%；

——文化体育与传媒支出1,623万元，同比增长22.26%；

——社会保障和就业支出10,566万元，同比下降36.29%；

——医疗卫生支出19,595万元，同比增长78.68%；

——节能环保支出1,506万元，同比下降24.75%；

——城乡社区事务支出7,829万元，同比下降29.51%；

——农林水事务支出23,188万元，同比增长12.58%；

——交通运输支出3,158万元，同比增长50.91%；

——资源勘探电力等事务支出662万元，同比增长16.15%；

——商业服务业等事务支出935万元，同比增长78.25%；

——国土资源气象等事务支出7,063万元，同比增长471.89%；

——金融监管等事务支出50万元，同比增长100%；

——住房保障支出800万元，同比增长566.67%；

——粮油物资储备等管理事务支出312万元，同比下降6.5%；

——其他支出2,499万元，同比下降1.26%。

3、2011年政府性基金预算收入执行情况

全市政府性基金预算收入为10,466万元，同比增长208.73％。具体安排如下：

——散装水泥专项资金收入22万元；

——文化事业建设费收入35万元；

——地方教育附加收入404万元；

——育林基金收入786万元；

——残疾人就业保障金收入47万元；

——廉租住房资金收入95万元；

——国有土地使用权出让金收入8205万元；

——农业土地开发资金收入267万元；

——城市基础设施配套费收入605万元。

4、2011年政府性基金预算支出执行情况（含上级追加）

全市政府性基金预算支出为17,033万元（含上级追加），同比增长17.92％。具体安排如下：

——地方教育附加支出504万元；

——文化事业建设费支出51万元；

——社会保障和就业支出1508万元；

——城乡社区事务支出13,040万元；

——资源勘探电力信息支出22万元；

——农林水事务支出1659万元；

——其他政府性基金支出249万元。

5、公共财政收支平衡情况

全市财政总收入166,008万元，其中：公共财政预算收入55,151万元，返还性收入6,684万元，一般性转移支付收入33,802万元，专项转移支付收入50,550万元，政府性基金收入17,033万元，上年结余结转2788万元；全市财政总支出165,886万元，其中：公共财政预算支出148,040万元，政府性基金支出17,033万元,上解支出813万元。收支相抵后，预算结余122万元,净结余121万元,当年结余1万元。总收支相抵后，全市实现预算收支平衡。

（二）2011年预算执行和财政工作主要情况

2011年，为确保全市预算任务的完成，主要做了以下几个方面的工作：

1、健全收入征管机制，实现财政收入平稳增长

2011年，面对严峻的国内外经济环境，市委、市政府对财政运行密切关注，高度重视财税工作。市政府定期召开财税经济形势分析会，市主要领导多次听取汇报，亲自指导和部署财税工作。各征收部门深入分析原因，主动采取应对措施，堵塞漏洞，认真落实各项工作，通过加强税收征管力度，加大固定资产投入等手续，确保完成全年财税收入任务。

2、贯彻落实积极财政政策，全力扩内需调结构惠民生

坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点的原则，重点保障完善民生体系，建立健全均等化投入机制，加快完善民生财政保障体系。坚持厉行节约原则，压减公务接待费和会议费，严格控制一般性支出，增加对教育、科技、医疗卫生、社会保障的投入，促进民生改善和社会事业发展。支持教育优先发展，全市教育支出33,021万元，做好义务教育中小学公用经费保障工作，足额落实好本级配套资金，保证各中小学校的正常运转。落实教师“两相当”政策，逐步提高教师待遇，落实免费义务教育、扶贫助学和学校生均公用经费，加大中小学校舍建设力度，做好农村义务教育债务清理化解工作，提高教育经费保障水平。社会保障和就业支出10,566万元，改善农村五保户的生活水平，提高低收入群体生活水平，提高生活补助费标准，继续对城乡生活困难的群众实行应补尽补的政策，切实保障低收入家庭生活。落实就业扶持政策，加强职业技能培训，落实免费就业服务，促进创业带动就业。医疗卫生支出19,595万元，深化医药卫生改革，进一步完善城乡基本医疗服务和公共卫生体系，有效缓解“看病难，看病贵”问题。农林水事务支出23,188万元，贯彻落实惠农新政，确保了扶贫开发“双到”工作顺利开展，支持现代农业建设，组织实施清远现代农业产业带油茶项目建设，及时足额兑付家电下乡、汽车摩托车下乡等补贴资金，凸显公共财政实效性。住房保障支出800万元，推进廉租房和经济适用房建设，切实解决特困及低收入人群住房问题。大力支持城市建设发展。保障重点建设投入，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，加大城市建设和管理投入，优化城市生态环境，加大水利建设、环保治理和污水处理投入，推进城防工程改造，江河综合整治取得明显成效。

3、加强制度创新和科学管理，提高财政管理水平

深化预算管理制度改革，继续推进部门预算改革，完善基本支出定员定额标准体系，细化预算管理。加大国库集中支付制度改革力度，加强部门预算编制与国库集中支付、政府采购、资产管理等财政改革的衔接，提高预算编制的完整性。逐步实行预算信息公开，提高财政预算的透明度和公信力。全面推行国库集中支付改革，实施预算执行动态监控改革，优化、完善和规范业务流程，进一步提升管理效能，加强财政资金事前、事中和事后全方位监控。积极开展资金清算和资产核查，构建规范的资产和财务管理体系。

4、坚持依法理财，强化财政资金监督管理

组织开展各类专项检查工作，加大财政监督检查力度，重点加强我市重点工程和资金监管工作，确保财政资金安全有效。通过完善财政信息系统和加强会计基础管理工作，强化财政监督。认真组织对党政机关、事业单位、社会团体和国有企业“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制。 规范完善融资监管机制，防范政府债务风险。推广应用电子化政府采购平台，不断完善“管采分离”管理体制，提高政府支出管理水平，政府采购资金节约率5.77%，财政资金使用效益和安全性不断提升。

各位代表，2011年在市委的正确领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，我市财政预算执行情况良好。但也要清醒地看到，当前我市财政工作仍存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要是：财政收入结构不合理，税源单一，税收收入依赖于少数重点企业，非税收入占财政总收入的比重过高；各镇乡经济基础薄弱，发展后劲不足；财政可支配财力不足，财权与事权相匹配的财政体制尚需进一步完善；财政基础管理仍需加强，资金使用效益有待提高等。在新的一年里，我们要在科学发展观的指导下，通过不断拓宽收入渠道，科学合理安排各项支出来逐步加以改善。

二、2012年公共财政预算草案

2012年，我市经济发展既具备较多有利条件，也面临严峻挑战,也是我市进入新一轮发展的关键一年。财政工作将认真贯彻落实党的十七届六中全会精神，紧紧围绕市委经济和社会发展战略目标，切实履行财政职能，着力培植壮大财源。同时积极调整财政支出结构，不断增强财政保障能力，依法行政，依法理财，强化财政监督，确保财政收入稳定增长。

（一）公共财政预算收支安排

编制2012年财政预算总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七届六中全会和省委全会精神，认真落实党中央、国务院和省委、省政府对财政工作的各项要求，紧密围绕“推进又好又快发展，建设幸福连州”这一核心任务，大力实施“工业园区化、农业产业化、城镇特色化、管理人性化”发展战略，增强加快发展意识，优化加快发展环境，创新加快发展办法。扎实推进法治财政、民生财政、绿色财政、绩效财政、阳光财政“五大财政”建设。运用财政手段培育和发展战略性新兴产业，扶持产业转移，促进转型升级；优化支出结构，切实保障和改善民生，推进基本公共服务均等化。深化财政体制改革，均衡区域发展。创新财政管理，充分发挥财政职能作用，促进经济社会又好又快发展。

根据上述指导思想，2012年全市财政收支预算计划是：公共财政预算收入拟安排60,115万元，同比增长9％，比上年增加4,963万元；预计税收返还4,743万元，转移支付补助收入37,128万元，减除各项上解900万元，全市预计可支配财力为101,086万元。全市公共财政预算支出计划相应安排101,086万元，同比增长4.9％。

1、     公共财政预算收入计划

2012年全市公共财政预算收入拟安排60,115万元，其中：税收收入36,069万元，同比增长24.77%；非税收入24,046万元，同比下降8.37%。其中：

——增值税6,560万元，同比增长35.95%；

——营业税7,509万元，同比增长21.98%；

——土地增值税2,897万元，同比增长21.95%；

——企业所得税3,895万元，同比增长25.71%；

——个人所得税1,271万元，同比增长19.85%；

——地方固定收入9,845万元，同比增长19.85%；

——契税收入2,532万元，同比增长22.97%；

——耕地占用税收入1,008万元，同比增长30.07%；

——烟叶税收入552万元，同比增长20.79%。

2、公共财政预算支出安排
   　全市公共财政预算支出计划相应安排101,086万元，比上年同期增支4.9％。具体安排如下：

——一般公共事务支出21,298万元，同比增长10.76%；

——公共安全支出9,364万元，同比增长12%；

——教育支出29,500万元，同比增长4.69%；

——科学技术支出1,885万元，同比增长2.36%；

——文化体育与传媒支出1470万元，同比增长10.53%；

——社会保障和就业支出6,980万元，同比增长19.9%；

——医疗卫生支出7,506万元，同比增长11.99%；

——节能环保支出1,064万元，同比增长10.02%；

——城乡社区事务支出6,038万元，同比下降22.68%；

——农林水事务支出6,000万元，同比增长15.75%；

——交通运输支出2,062万元，同比增长49.86%；

——商业服务业等事务支出110万元，同比增长2.42%；

——国土资源气象等事务支出4,887万元，同比下降29.06%；

——住房保障支出350万元,同比增长1150%；

——粮油物资储备等管理事务支出300万元，同比增长12.57%；

——其他支出2,272万元,与去年持平。

3、2012年政府性基金预算收入计划

全市政府性基金预算收入安排为5,218万元，同比下降50.14％。具体安排如下：

——散装水泥专项资金收入23万元，同比增长4.55%；

——文化事业建设费收入35万元；

——地方教育附加收入430万元, 同比增长6.44%；

——育林基金收入800万元, 同比增长1.78%；

——残疾人就业保障金收入50万元, 同比增长6.38%；

——国有土地使用权出让金收入3000万元, 同比下降63.44%。

——农业土地开发资金收入270万元, 同比增长1.12%；

——城市基础设施配套费收入610万元, 同比增长0.83%

4、2012年政府性基金预算支出计划

全市政府性基金预算支出安排为5,218万元，同比下降50.14％。具体安排如下：

——地方教育附加支出430万元, 同比增长6.44%；

——文化事业建设费支出35万元；

——残疾人事业支出50万元, 同比增长6.38%；

——国有土地使用权出让金支出3,000万元, 同比增长63.44%；

——农业土地开发资金支出270万元, 同比增长1.12%；

——城市基础设施配套费支出610万元, 同比增长0.83%；

——林业支出800万元, 同比增长1.78%

——其他政府性基金支出23万元,同比下降80.34%。

三、依法理财，科学管理，确保完成2012年预算任务 
2012年，我市财政仍面临许多减收增支因素。省财政管

理体制改革将影响我市财政收入；房地产行业面临国家宏观调控的压力将产生一定负面影响，重点工业企业生产形势变幻不定。支出方面，进一步提高财政供养人员收入待遇、推进新型农村社会养老保险工作、实施医药卫生体制的各项改革等，都需要增加财政资金投入。因此，财政工作仍将面临较多困难和挑战。为确保圆满完成2012年预算任务，我们要做好以下几方面的工作： 

（一）多措并举，确保收入增长

增强信心，紧紧围绕市委、市政府确定的收入目标，进一步强化责任、开拓进取，以财源建设、税源监控为抓手，进一步巩固主体财源、培育新兴财源、优化财源结构，努力促进财政收入稳定增长，完善财税部门联席会议制度。加强非税收入管理，确保应收尽收。加强收入分析，提高收入分析研判水平，把握征收工作的主动权，全面提升收入质量。

（二）全面保障公共服务需要，凸显公共财政普惠民生

围绕构建幸福连州中心战略，充分发挥财政资源配置功能，增强基本公共服务均等化导向，夯实和谐社会发展基础。严格执行党政机关节约考核，厉行节约，压缩一般性支出，将更多资金投向重点民生领域。着力统筹城乡发展,推进城市基础设施和基本公共服务向农村拓展，促进基本公共服务均等化。加大教育投入，不断提高教育保障力度。加大社会保障力度，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，保障医药卫生体制改革需要，加大就业扶持力度，继续落实扶贫开发资金，提升民生福利水平和社会管治能力，实现民生为本、教育优先、文化先行、社会公平，努力建设民生幸福之城。

（三）深化财政体制改革，不断提高财政管理水平

进一步深化预算制度改革，加强预算执行管理和监督，建立预算执行和编制的衔接机制。继续完善国库集中支付制度，全面推进公务卡结算制度，加强支出进度和项目执行的监管。加强镇乡财政建设，推进镇乡财政管理改革，建立完善镇乡财政管理指导机制。继续深化部门预算、绩效评价和资产管理等各项改革，提高科学理财水平。

（四）系统推进财政改革监督，完善公共财政管理体系

以深化民主理财为核心，系统完善公共预算、公共收入、公共支出和财政监督体系，提高财政资金的使用效益和安全性。构建完整财政监督链条，健全监督手段和方式，推行财务核算信息集中监管。创新政府采购运行机制和监督体系，提高政府采购工作效率。强化工程预结算“双审”制度，加强资金绩效评价和专项检查，清理盘活沉淀闲置资金。健全融资资金监管体系，提升融资管理服务水平，全面提升财政现代化管理水平。强化行政事业单位国有资产管理，提高资金资产配置效益和使用效益。

各位代表，在新的一年里，我们将在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，再接再厉，开拓创新，积极应对各项挑战，努力完成2012年预算任务。